Excel每月營收分析:前十大公司當月與全年累計

每月營業收入彙總表是股票基本面的基礎,本文介紹如何從公開資訊觀測站取得最新資料,利用Excel篩選出當月營收前十大公司,以實務案例執行投資分析。

一、公開資訊觀測站

瀏覽公開資訊觀測站網頁,在工具列中依序前往「彙總報表>營運概況>每月營收>採用IFRSs後每月營業收入彙總表」。

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二、營業收入匯總表

營業收入匯總表這裡的「市場別」保留預設的「國內上市」,「年度」及「月份」輸入或下拉選擇為110年12月,按下「査詢」。如同網頁紅字文字說明所示:「查詢結果以另跳視窗顯示」。

將「市場別」下拉,會看到除了分成國內國外,還分類為上市、上櫃、公發公司,通常股票買賣指的是上市櫃公司,其中上市公司是較具模模大型主流的公司,而這幾種類型的差別贊贊小屋後續會規劃相關文章做進一步介紹。

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三、營業收入統計表

瀏覽器的另跳視窗會顯示「營業收入統計表」,主要是以產業別區分,除了單月份營收金額,包括當月營收、上月營收、去年當月營收,還會有年度累計的營業金額,包括「當月累計營收」及「去年累計營收」,並且已經計算好了不同期間的增减幅度。以分析營收統計所需資料而言,提供的相當完整豐富。

畫面中間有個「另存CSV」,下載後直接以Excel開啟。

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四、Excel營收統計表

Excel開啟檔案會看到很完整的表格資料,資料量相當大,以股票投資而言,可能是希望找到當月營收增長幅度比較高的公司,可以先選取報表第一列標題列,然後在上方功能區「資料>排序與篩選」按下「篩選」,在浮窗顯示的文字說明可知其快速鍵是「Ctrl+Shift+L」。

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五、前10項資料篩選

執行篩選後會看到報表標題列每一欄都有一個三角形漏斗小圖標,於「營業收入-上月比較增减(%)」將三角形下拉,選擇「數字篩選」其中的「前10項」。

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六、自動篩選設定

跳出來的「視窗」可以進行「自動篩選前10項」的設定,在此三個欄位都保留預設值即可,以本篇文章範例來說,就是110年12月全部上市公司裡面的增長幅度最高的前10家公司。

讀者自己可以自行操作看看,可選擇「最前」或「最後」,「10」可以微調增減或直接修改,「項」則是可以改成百分比,表示篩選僅顯示排行最前(後)N%的資料。

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七、當月營收分析

篩選出當月營收成長幅度前十大公司之後,進一步分析會發現到前五家公司雖然增長幅度很大,可是從上個月營收金額的絕對值而言金額較為異常來看的話,不太適合作為股票投資標的。再接下來看第六到第九家,單月營收的成長幅度幾乎都有兩倍以上,不過再看產業別都是「建材營造」,因此有必要再進一步瞭解狀況。

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八、累計收入及備註

將Excel報表往右邊拉是累計營業收入和去年對比資料,由於下載的是屬於12月份,當月累計等同於全年累計,相當有參考價值。這裡再仔細瞭解剛才上個步驟的四家建材營造公司,雖然它們12月份營收大幅增長,但是全年度營收相較於去年都是衰退的,此外在這裡的備註欄位還可以看到公司本身所提供的說明,確實是因為建材營造業的特性才會有當月營收波動,因此股票投資想要合理評估建材營造業的績效表現,應該看比較長期的資料,至少要年度甚至是更長。

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九、必應營收分析

在有了先前步驟對於當月營收跟年度營收的分析基礎,最後來看一下第十家公司「必應」,很容易瞭解到雖然當月營收有大幅增長,年度營收幾乎是持平,從投資角度而言暫時可以不納入考慮口袋名單之中。

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財務資訊取得與分析

上市櫃公司的財務資訊即使垂手可得,公開資訊觀測站都看得到,如果能適當的利用工具取得資料執行分析,才能得到具有價值的投資參考。本篇文章是以Excel手工操作,像這樣的流程也許每個月的營收都會執行一次,想進一步提升效率的話,很適合將它設計為VBA程式自動化操作,有興趣讀者可以參考本篇文章相關的YouTube影片,或者是報名贊贊小屋VBA大全集課程,本篇文章報表便是以課程範例程式稍加修改自動化取得資料並執行篩選操作的,當然,投資分析的部份就沒辦法程式判斷了,那是經驗的累積。

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