Excel會計實務：財報編製、稅務申報、財務分析

Excel會計實務課程協助您建立基本觀念與實務應用，分成三大主題：財報編製、稅務申報、財務分析，帶你瞭解會計領域的職場知識技能，熟悉Excel工具技巧。

📊 Excel 稅務申報實戰特訓班

從營業稅到營所稅：結合查帳視角與 Excel 模組的完整稅務攻略

課程核心價值 這不僅是一堂稅法課，更是一堂「管理課」。贊贊小屋帶您跳脫枯燥的法條背誦，透過 Excel 建立分析計算邏輯，並站在「會計師事務所查帳」的高度，全面解析企業兩大核心稅負（營業稅、營所稅），協助您掌握財稅差異，降低稅務風險。

💡 為什麼您需要這堂課？

本課程針對公司經營必備的稅務能力，設計了三大實戰主軸，解決會計人員與經營者最常見的痛點：

• 🛠️ Excel 實作取代純理論 不再只是聽法規，課程從基礎法令出發，直接帶入 Excel 進行稅額計算與申報演練。我們提供可直接套用的稅務規劃與分析模板，讓您上完課就能帶回一套好用的管理工具。
• ⚖️ 深入解析「財稅差異」 聚焦會計實務最頭痛的場景，透過案例深度解析內帳（管理帳）、外帳（財報帳）與稅帳之間的差異與調節方式。協助學員釐清帳務處理如何影響最終的稅務申報與被查核的風險。
• 🔍 事務所查帳視角 揭開事務所查帳的神秘面紗！課程後段以「查帳實務」為核心，完整公開查核流程、底稿編製與調整分錄邏輯，讓您學會先一步站在國稅局或會計師的角度檢視企業稅務健康度。

🎯 適合對象

• 公司負責人 / 經營者：希望看懂報表，掌握公司稅務成本與風險。
• 財會人員 / 主辦會計：需要優化工作流程，提升 Excel 稅務計算效率者。
• 實務工作者：欲從單純記帳晉升至具備「稅務判斷」與「查帳邏輯」能力者。

📝 課程大綱

Part 1. 營業稅法令規定及會計處理

【Excel 稅務申報一：建立基礎與申報邏輯】 本單元建立營業稅的完整架構，並教您如何利用 Excel 處理日常發票與稅額計算。

• 2-1-1 公司行號與營業稅基本概念
• 2-1-2 如何正確開立統一發票（三聯式、二聯式、電子發票注意事項）
• 2-1-3 不同稅率規定（應稅、零稅率、免稅）及稅額計算實作
• 2-1-4 Excel 編製傳票及自動化會計處理技巧
• 2-1-5 營業稅申報流程（401/403報表）及申報常見地雷

Part 2. 企業營所稅實務與稅務規劃

【Excel 稅務申報二：進階規劃與優惠申請】 深入營所稅核心，探討薪資扣繳、盈餘分配及最新的稅務優惠政策。

• 2-2-1 營利事業所得稅結算申報架構解析
• 2-2-2 各類所得扣繳申報實務及二代健保計算
• 2-2-3 盈餘分配決策與個人股利所得稅務規劃
• 2-2-4 新創公司稅務優惠與研發投資抵減申請重點
• 2-2-5 境外公司投資架構解析與 CRS（共同申報準則）影響

Part 3. 財會與稅會差異性說明及處理

【Excel 稅務申報三：帳務調節與風險管理】 本單元為課程精華，專門解決「帳上獲利」與「報稅所得」不一致的實務難題。

• 2-3-1 內外帳、兩套帳與稅務帳之定義與實務調節
• 2-3-2 銷貨收入與營業成本之財稅計算差異分析
• 2-3-3 營利事業查核準則：費用認列的關鍵眉角（剔除與限額）
• 2-3-4 IFRS 觀點：遞延所得稅資產及負債的評估
• 2-3-5 其他常見財會與稅會差異事項盤點

Part 4. 跟著事務所一起 Excel 查帳報稅

【Excel 稅務申報四：查帳模擬與申報書編製】 模擬事務所工作場景，手把手帶您完成一份完整的稅務申報書與工作底稿。

• 2-4-1 查帳行事曆規劃與一個月稅抽（稅務抽查）標準流程
• 2-4-2 編製所得稅查帳工作底稿與執行調整分錄
• 2-4-3 收入調節表與各類給付（費用）扣繳調節表編製實務
• 2-4-4 營所稅結算申報書表（本稅、資產負債表等）實際編製教學
• 2-4-5 企業稅務申報實務流程補充與案例研討

線上課程平台：會計人應該要掌握的3大技能

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